Bir işletmenin satış yapması, kâr göstermesi ve bankasında yeterli para bulunması aynı anlama gelmez. Çankaya’daki KOBİ’lerde nakit sıkışıklığının temel nedeni çoğu zaman tahsilat vadeleri ile zorunlu ödeme tarihleri arasındaki farktır.
Vadeli satışlar ile gerçekleşen tahsilatlar ayrı izlenmelidir. Vergi, SGK, bordro, kira, kredi ve tedarikçi ödemeleri ay başında tabloya yazılmalıdır. Stokta bekleyen ürünlerin nakdi bağladığı unutulmamalı; kişisel ve işletme hareketleri ayrıştırılmalıdır. Haftalık tabloda başlangıç bakiyesi, beklenen tahsilatlar, kesin ödemeler ve hafta sonu tahmini bakiye gösterilebilir.
Nakit akışı raporu kâr-zarar tablosunun yerine geçmez; yakın vadeli ödeme gücünü görünür kılan ayrı bir yönetim aracıdır. Vergi tarihleri güncel GİB takviminden kontrol edilmelidir.
Kaynak: https://www.gib.gov.tr/vergi-takvimi
Bu içerik genel bilgilendirme amaçlıdır. İşletmenizin durumuna göre değerlendirme için mali müşavirinizle görüşünüz.
← Tüm yazılar