KOBİ’lerde aylık mali kontrol, işletme sahibinin yalnızca geçmiş ayı görmesini değil, önümüzdeki döneme daha hazırlıklı olmasını sağlar. Çankaya’da faaliyet gösteren işletmeler için satış, tahsilat, gider, banka ve borç vadelerinin kısa bir raporda izlenmesi faydalıdır.
İlk olarak gelir ve tahsilat hareketleri değerlendirilmelidir. Satış yapılmış ancak tahsilatı geciken işlemler, nakit planını doğrudan etkiler. Müşteri bazında cari hesap takibi, hangi alacağın ne zaman beklenebileceğini gösterir.
Gider tarafında ise kira, ücret, tedarikçi ödemeleri, kredi kartı hareketleri ve dönemsel harcamalar birlikte incelenmelidir. Beklenmeyen giderler veya bütçeyi aşan kalemler erken fark edilirse sonraki ayın planı güncellenebilir.
KOBİ’ler için en kullanışlı yöntem, haftalık kısa nakit tablosu ile aylık mali özetin birlikte kullanılmasıdır. Belge düzeni, banka hareketleri ve cari hesaplar aynı rapor düzeninde ele alındığında işletme sahibi kararlarını daha güçlü bilgiyle verebilir.
Bu içerik genel bilgilendirme amaçlıdır. İşletmenizin durumuna göre değerlendirme için mali müşavirinizle görüşünüz.
← Tüm yazılar